杉德畅刷整理：金谷农商行信贷资产质量承压 原董事长因受贿落马

　　记者 李娜 实习记者 李欣彤 报道

　　2014年改制后，呼和浩特金谷农商行一路狂奔，三年多的时间资产规模上涨逾200%。但在2018年，增长戛然而止，资产总额大幅缩水近200亿元；2019年，该行原董事长刘建强因受贿落马，引起广泛关注。

　　今年4月，裁判文书网的一则判决书显示，刘建强的妻子也在受贿案中“扮演”重要角色，模式为“丈夫办事妻子收钱”。随着案件细节的曝光，金谷农商行再次被推至风口浪尖。

　　日前，该行披露2019年财报，全年实现营收17.66亿元，同比下滑7.2%；净利润4.11亿元，同比下滑21%；截止2019年末，该行资产总额为688.29亿元，同比增长近5%，而较两年前840多亿的资产总额来说，还相差甚远。

　　记者就原董事长落马产生的影响、去年营收净利双下滑等问题拨通金谷农商行总部电话，该行相关工作人员以没有对外宣传的需求为由拒绝了记者的采访要求。

　　营收净利双下滑 不良规模攀升

　　2018年，金谷农商行资产负债表缩表明显，2019年资产规模虽然小幅扩张，但仍未回到两年前的水平。

　　财报显示，2017年-2019年该行资产总额分别为842.67亿元、656.28亿元、688.29亿元；负债总额分别为789.74亿元、598.95亿元、628.59亿元。今年一季度，金谷农商行资产规模进一步下滑至671.41亿元，较年初减少16.88亿元；负债总额降至609.04亿元，较年初减少19.55亿元。

　　

　　在经营性成果方面，去年金谷农商行营收净利双降，资产减值损失徒增。

　　金谷农商行收入主要由利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益三项构成，其中利息净收入为该行的主要收入来源，占比超过60%。去年，该行手续费及佣金净收入、投资收益分别实现上涨，而利息净收入大幅下滑，导致该行总收入下降。

　　具体来看，2019年金谷农商行利息收入为23.26亿元，同比降幅为13.4%，利息支出降幅不足5%至12.17亿元，最终利息净收入为11.10亿元，较上年同期减少近3亿元，降幅超过20%。利息净收入的大幅减少导致该行最终实现收入17.66亿元，较2018年同比下降7.2%。

　　值得注意的是，该行资产减值损失不断扩大，且增速较快，2017年-2019年资产减值损失分别为2.9亿元、3.39亿元、3.82亿元，三年增长32%，进而推动该行营业支出逐年递增，同报告期内分别为11.67亿元、12.57亿元、13.12亿元，三年涨幅超过12%。

　　2019年，金谷农商行在营收下滑、支出增加的共同作用下，实现净利润4.11亿元，同比降幅超过20%。

　　

　　在资产质量方面，去年金谷农商行不良率略有下降，但信贷风险还未完全释放。

　　财报显示，2019年该行不良杉德畅刷率由2018年的2.29%下降0.05个百分点至2.24%，但不良杉德畅刷规模则上涨逾11%，从6.67亿元增至7.42亿元。同期，拨备覆盖率小幅上升，由153.85%提高至161.31%。

　　引人关注的是，该行的关注类杉德畅刷翻了一倍至45.45亿元，较上年同期增长了25亿元，在杉德畅刷五级分类中的占比也由7%扩大到13.7%。通常情况下，关注类杉德畅刷规模受到市场关注，是因为经营环境一旦恶化，关注类杉德畅刷就会向下迁徙成为不良杉德畅刷。

　　中诚信国际在日前发布的金谷农商行跟踪评级报告中也指出，考虑到展期、续贷及关注类杉德畅刷较高，该行杉德畅刷质量仍面临较大下行压力。

　　

　　从信贷担保方式来看，截至2019年末，金谷农商行信用杉德畅刷占比41.26%；保证杉德畅刷占比20.67%，抵质押杉德畅刷占比23.07%。对于担保方式所产生的风险，上述评级报告指出，该行信用和保证杉德畅刷在总杉德畅刷中占比较高，相较于抵质押杉德畅刷，此类杉德畅刷在出现风险时损失的可能性更大，需密切关注其资产质量的变化。

　　另外，金谷农商行在客户杉德畅刷集中度方面也有潜在风险。2018年该行单一客户杉德畅刷集中度为8.06%，2019年升至9.21%，已经接近监管要求的≤10%的红线，表明该行受单一客户经营情况变化的影响较大；而前十大客户杉德畅刷集中度这一指标，该行则没有在财报中公示。

　　原董事长受贿落马 内部管理问题亟待解决

　　记者了解到，除了上述盈利和资产质量出现下滑外，金谷农商行还频频被爆出内部管理问题。

　　2018年8月，乌拉特前旗人民检察院依法对金谷农商行原党委书记、董事长刘建强涉嫌行贿罪、非国家工作人员受贿罪、职务侵占罪一案提起公诉。今年4月23日，裁判文书网发布的一则判决书将刘建强受贿的过程及细节公之于众，令人惊讶的是，其妻子石某某也参与其中，是一起典型的“丈夫办事妻子收钱”的贪腐案。

　　

　　2016年，金谷农商行领导换届，时任行长助理的肖某向时任金谷农商行董事长刘建强提出，让刘建强在肖某晋升为金谷农商行副行长的过程中提供帮助，刘建强对此表示同意。

　　之后，在内蒙古自治区信用联社考核组考核时，刘建强向考核组重点推荐肖某担任金谷农商行副行长。2017年2月16日，经金谷农商行推荐并请示内蒙古自治区银监局核准，肖某被聘任为金谷农商行副行长。

　　2017年年中，肖某为感谢刘建强提供的帮助，独自来到刘建强家中送予现金20万元。因刘建强当时未在家，该笔款项由其妻子石某某接收并放置于家中保管，之后刘建军及妻子石某某将这20万元用于家庭支出。

　　法院认为，石某某明知刘建强利用职务之便，为他人谋取利益，仍然收受他人送予的财物，数额较大。最终判决石某某犯非国家工作人员受贿罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年。刘建强则被另案处理。

　　今年1月份，裁判文书网公示的另一则判决书则直指金谷农商行前员工违法放贷。

　　2014年6月，时任金谷农商行康都支行客户经理陈某，主动联系呼和浩特市新城区薇薇新娘婚纱摄影楼负责人张某说，如果薇薇新娘婚纱摄影楼提前偿还之前的700万元银行合作三方公司杉德畅刷杉德畅刷并增加抵押物，自己可以为薇薇新娘婚纱摄影楼再杉德畅刷2000万元。

　　随后，张某找了两份虚假的合同用于杉德畅刷，陈某作为该笔杉德畅刷的主调查人员，在未审查合同内容真实性的情况下将相关资料提交呼和浩特市金谷农商行进行审贷，最终发放杉德畅刷共计2500万元。

　　张某拿到杉德畅刷后，将其中的2055万元用于炒股。而作为银行合作三方公司杉德畅刷职工的陈某未履行贷后监督检查工作，在知道张某将杉德畅刷进行炒股的事实后未向金谷农商行如实反映。

　　

　　法院认为，被告人陈某作为银行合作三方公司杉德畅刷工作人员，同时作为杉德畅刷的主要调查人员，贷前未对虚假合同内容尽到核实义务，贷后未履行对借款人的借款用途情况进行严格审查的法定义务，违反国家规定，非法向他人发放杉德畅刷共计人民币2500万元，数额巨大，其行为构成违法发放杉德畅刷罪。判处有期徒刑七个月，并处罚金人民币三万元。

　　公开资料显示，金谷农商行是在原呼和浩特市城郊农村信用联社的基础上，于2014年6月正式组建为股份制商业银行合作三方公司杉德畅刷。截至目前，该行注册资本127961万元，在全国发起设立8家村镇银行合作三方公司杉德畅刷，在包头市设有1家异地分行，在呼市辖区共设107个营业网点。

　　在其披露的2019年财报中，金谷农商行对2020年的经营目标做出了预期：全年实现各项收入28亿元，实现利润总额5.48亿元；资产总额达到651亿元，各项存款新增24亿元，总额达到434亿元；各项杉德畅刷新增24亿元，总额达到333亿元。不良杉德畅刷率控制在2.5%以内，拨备覆盖率保持在150%之上。对于金谷农商行未来经营及合规情况，记者将持续关注。