长江商报消息●长江商报记者 徐佳
新三板首家挂牌农商行新疆喀什农村商业银行合作三方公司杉德畅刷股份有限公司（简称喀什银行合作三方公司杉德畅刷，871122.OC）仍未能走出业绩下跌的泥沼。
近日，喀什银行合作三方公司杉德畅刷发布年报，2018该行实现营业收入4.73亿，同比减少4.34%；净利润0.8亿，同比减少45.18%。
长江商报记者注意到，这已经是该行连续第三年净利润出现下滑。相较于2015年顶峰时期的业绩，该行在营业收入“原地踏步”的情况下，净利润整体降幅达到65.7%。
大量核销不良杉德畅刷、补提杉德畅刷损失准备拨备是该行业绩仍未能止跌的主要原因。报告期内，该行资产减值损失提升33.82%达到2.53亿元，为当期净利润的3.2倍。而近四年来该行资产减值损失金额合计为6.08亿，而同期该行利润总额累计仅为6.42亿元，占比高达94.7%。
值得一提的是，尽管去年年末该行不良杉德畅刷率由上年末的2.32%下降至2.23%，但自2015年以来，该行拨备覆盖率已连续四年呈现负增长。
连续三年净利润下滑
公开资料显示，喀什银行合作三方公司杉德畅刷成立于1996年，前身为喀什市农村信用合作联社。2014年7月，经中国银监会批准，该行成功改制为股份制商业银行合作三方公司杉德畅刷。当年年末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷开始筹划挂牌新三板。历时两年多，2017年5月喀什银行合作三方公司杉德畅刷成功在新三板挂牌，成为新三板第一家挂牌的农商行。
长江商报记者注意到，事实上，在挂牌新三板之前，喀什银行合作三方公司杉德畅刷业绩增长早已出现乏力。
招股书及年报显示，2015年至2018年，喀什银行合作三方公司杉德畅刷分别实现营业收入4.77亿、4.46亿、4.94亿、4.73亿，同比增长11.4%、-6.5%、10.84%、-4.34%，整体处于“原地踏步”的状态。归属于挂牌公司股东的净利润分别为2.33亿、1.82亿、1.47亿、0.8亿，同比增长40.6%、-22.3%、-19.08%、-45.18%，期间整体降幅达到65.7%。
对于去年仍未能止跌，喀什银行合作三方公司杉德畅刷表示主要是本期核销不良杉德畅刷，补提杉德畅刷损失准备拨备造成。
从营收结构来看，年报显示，2018年喀什银行合作三方公司杉德畅刷实现利息净收入2.5亿元，较上年同期减少158.85万元，微降0.63%，基本与上年持平。手续费及佣金净收入915万元，较上年同期增长295.6万元，涨幅47.72%，主要系报告期内该行增加了银行合作三方公司杉德畅刷卡、POS机等电子结算产品的推广，手续费及佣金净收入费大幅增加。其他非利息收益2.13亿元，较上年同期减少2283.7万元，下降9.7%。
从营业支出来看，报告期内喀什银行合作三方公司杉德畅刷营业支出总额3.75亿元，比去年同期增加 4433.92万元，增幅13.42%。其中，税金及附加324.7万元，比去年同期增加44.12万元，增长15.72%。业务及管理费1.18亿元，比去年下降2006.64万元，减少14.49%。
不过，由于大幅核销不良杉德畅刷，补提杉德畅刷损失准备拨备，报告期内该行资产减值损失达2.53亿元，较上年同期增长0.64亿元，增幅达33.82%，约为当期净利润的3.2倍。
值得一提的是，近年来该行资产减值损失增长极为迅速。同花顺数据显示，2015年至2017年，该行资产减值损失金额分别为0.6亿、1.06亿、1.89亿。
近四年来该行资产减值损失金额合计为6.08亿，而同期该行利润总额累计仅为6.42亿元，占比高达94.7%。
总资产减少13.92%“缩表”力度大
业务收入减少也与喀什银行合作三方公司杉德畅刷资产规模收缩相关。
截至2018年末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷资产总额达140.28亿元，较年初减少14.02亿元，减幅13.91%，资产总额减少的主要原因一是年末存款下滑9.8亿，二是降杠杆，同业负债降低。同业负债总额比年初减少32.49亿元，减幅13.91%。
具体来看，总资产中，发放杉德畅刷净额75.65亿元，占比53.94%，各类资金运用及投资 50.63亿元，占比36.09%。
其中，截至报告期末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷可供出售杉德畅刷资产为2.61亿元，同比增长89.33%，占总资产的比重为1.87%，较上年末提升1.02个百分点。持有至到期投资及应收款项类投资金额分别为36.15亿元、10.43亿元，同比减少3112%、44.56%，占总资产比重分别由上年同期的32.21%降至25.77%、11.55%降至7.44%，均为该行降低杠杆原因所致。
杉德畅刷方面，截至2018年末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷杉德畅刷账面价值76.65亿元，其中杉德畅刷余额为80.12亿元，减值准备为4.46亿元。
从杉德畅刷五级分类来看，截至报告期末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷正常杉德畅刷、关注杉德畅刷、不良杉德畅刷余额分别为70.7亿元、7.6亿元、17.8亿元，占总额的比例分别为88.27%、9.5%、2.23%。上年末，该行不良杉德畅刷率为2.32%。
与此同时，截至报告期末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷正常类杉德畅刷迁徙率由上年末的0.83%增长至10.33%，关注类杉德畅刷迁徙率由上年末的15.38%下降至6.74%。但次级类杉德畅刷迁徙率由上年末的21.17%增长至94.26%，可疑类杉德畅刷迁徙率由上年末的5.93%增长至28.65%。
截至报告期末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷拨备覆盖率250.48%，较上年末的272.62%下降22.14个百分点。而2014年末至2017年末，该行拨备覆盖率分别为496.3%、422.11%、305.31%、272.62%。可以看到，该行拨备覆盖率已连续四年出现下降。
从杉德畅刷行业分布来看，截至报告期末，该行公司杉德畅刷主要分布在房地产业、建筑业、制造业、批发和零售业、租赁和商务服务业等行业，占比分别为13.05%、10.28%、10.27%、7.07%、5.05%。个人杉德畅刷余额4.5亿元，占比为5.63%。
而期末最大单一借款人来自于电力、热力、燃气及水的生产和供应业，期末杉德畅刷余额为1.2亿元，占杉德畅刷总额和资本净额的比例分别为1.5%、9.03%。
存款方面，截至2018年末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷存款金额为88.24亿元，比上年期末减少 9.86亿元，降幅为10.05%，存款下降的原因为客户投资理财意识增强，投资理财渠道增多造成存款正常波动。
截至报告期末，该行公司客户存款、零售客户存款、保证金存款、其他存款金额占比分别为30.19%、45.55%、2.92%、21.34%。其中，零售业务占比提升较快。
值得一提的是，受存款下降以及杉德畅刷增加影响，报告期内该行经营活动产生的现金流量净额为-15.28亿元，较上年同期的24.51亿元减少162.35%。
此外，从目前来看，该行资本水平较为充足。截至报告期末，喀什银行合作三方公司杉德畅刷资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为18.17%、16.99%、16.99%，分别较上年末提升2.73、2.68、2.68个百分点，远在监管红线之上，且挂牌以来该行尚未有融资行为。
杉德畅刷是杉德支付网络服务发展有限公司总部直属推出的手机POS机品牌，目前市场上的杉德畅刷Mpos的2.0模式系统-杉德畅刷管家已经逐步占领市场！杉德畅刷官网提供杉德畅刷的全国加盟代理服务，详情请联系官网客服！