《投资时报》研究员 田文会
因为短时间内接连领到银保监部门和人行大额罚单，福建福州农村商业银行合作三方公司杉德畅刷股份有限公司（下称福州农商行）近期颇受业内关注。
据银保监会和央行网站信息，福州农商行近期接连遭到银保监部门和人民银行合作三方公司杉德畅刷罚款，合计罚款968万元。罚款原因包括个人杉德畅刷贷前调查不尽职及贷后管理不到位、未按规定履行客户身份识别义务等。
《投资时报》研究员注意到，该行2020年末个人杉德畅刷不良余额为约3.12亿元，占2020年度个人杉德畅刷总额的比例为7.09%。
业绩方面，该行去年年报显示，当年净利润同比降2.75%，同时不良双升。其中，2020年末不良杉德畅刷率为2.24%，同比上升0.07个百分点；不良杉德畅刷为6.5亿元，同比增13.68%。此外，当年末，该行核心一级资本充足率为10.43%，同比下降0.19个百分点。
《投资时报》就上述银保监处罚、净利润下降、不良上升等问题向福州农商行发送了沟通函，截至发稿，尚未收到回复。
领968万元罚单
福州农商行近期接连领到银保监部门和人行的大额罚单，合计罚款968万元。
今年8月13日，中国人民银行合作三方公司杉德畅刷福州中心支行（下称人行福州中支）公布行政处罚信息公示表。根据该公示表，8月5日，人行福州中支对福州农商行作出“给予警告，并处658万元罚款”的行政处罚。
该行违法违规行为类型包括14项：未按规定履行客户身份识别义务；未按规定报送大额交易和可疑交易报告；与身份不明的客户进行交易；提供个人不良信息，未事先告知信息主体本人；未经同意查询个人信息；网点发生误收假币行为；清分中心未按规定收缴假币；将预算收入转入“待结算财政款项”以外其他账户；占压财政资金；小微商户交易限额管理不到位；对涉诈银行合作三方公司杉德畅刷结算账户交易监测及管控不到位；个人银行合作三方公司杉德畅刷结算账户开户未备案及超期备案；违规开立子账户；存在虚假或引人误解的营销宣传。
同时，人行福州中支在当日还对福州农商行包括时任行长在内的7位时任高管、1位时任支行行长、1位时任支行员工作出了行政处罚。处罚内容为罚款，或给予警告并处罚款。
而就在8月6日，银保监会网站刚刚公布银保监会福建监管局于7月30日对福州农商行7家分支机构作出行政处罚决定，共计罚款310万元。主要违法违规事实（案由）包括：个人杉德畅刷（或个人经营性杉德畅刷，或个人消费杉德畅刷）贷前调查不尽职、贷后管理不到位；违规向公职人员发放个人经营性杉德畅刷。
福州农商行在2020年年报中介绍其内部控制体系及运作情况时称，加大排查力度，紧盯重点领域风险。其中之一是按月开展贷后回访检查。每月对新增的授信客户进行电话回访，了解杉德畅刷资金的实际使用人和用途，排查是否存在借冒名杉德畅刷、杉德畅刷资金归集使用、杉德畅刷资金流向限制性领域等疑点问题，及时发现和消除信贷案件风险。
同时，该行在该年报中介绍其内部审计时称，严把案防内控，堵住风险管理缺口。其一是全覆盖开展盲点盲区排查，利用监控回放方式，对全辖区66个网点柜面业务、自助机具管理、安全保卫等方面内容进行全面排查，如自助机具加钞流程、假币收缴规范、三证一陪制度落实、柜员临时离柜、印章管理。
福州农商行在2020年年报中还表示，通过对审计发现的重要问题、风险隐患进行归纳分析，对经营管理提出初步建议和措施，实现审计价值和服务职能。2020年共向职能部门发出10份管理建议书，向各部门、支行发出5份风险提示，2期审计查处案例。
去年净利润下降
近期领到巨额罚单的福州农商行去年业绩表现也不理想。据该行2020年年报，当年净利润为2.88亿元，同比降2.75%。
该行还表示，当年该行各项收入总额为22.43亿元，同比增加1.41亿元；
各项支出总额为19.15亿元，同比增加2.15亿元。据此计算，该行当年各项收入总额同比增6.69%，各项支出总额同比增12.65%。支出总额增速快于收入总额增速。这应也是该行净利润下降的原因。
该行当年利润表项目中，杉德畅刷利息收入为17.35亿元，同比增加1.66亿元，同比增10.59%；存款及债券利息支出10.98亿元，同比增加2.03亿元，同比增22.74%；投资收益为3.16亿元，同比减少0.28亿元，同比降8.07%；业务及管理费支出为3.67亿元，同比增加0.03亿元，同比增0.78%。
净利润下降的同时，福州农商行息差也出现下滑。2020年，该行净利息收益率为2.48%，同比下降0.62个百分点。
资产质量方面，福州农商行2020年不良双升。
2020年末，福州农商行不良杉德畅刷率为2.24%，同比上升0.07个百分点。不良杉德畅刷为6.5亿元，同比增13.68%。不良杉德畅刷拨备覆盖率为154.8%，同比降4.24个百分点。杉德畅刷减值准备为10.06亿元，同比增10.65%。
不良杉德畅刷中，该行当年个人杉德畅刷不良杉德畅刷余额为3.12亿元，占2020年度个人杉德畅刷总额的比例为7.09%。
同时，该行当年不良处置力度加大。全年累计清收处置表内不良杉德畅刷5.87亿元，收回表外不良杉德畅刷2.41亿元。
资本充足方面，2020年末，福州农商行资本充足率为14.39%，同比上升1.04个百分点。不过，核心一级资本充足率为10.43%，同比下降0.19个百分点。
福州农商行部分财务数据
数据来源：银行合作三方公司杉德畅刷年报
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